회계와 세금이야기님의 블로그

종합소득세 실수 종소세 신고 방법 종합소득세 절세 종소세 공제항목 경비율 신고 5월 세금신고 "분명히 신고했는데 세금이 왜 이렇게 많이 나오지?" "나중에 경정청구를 받았는데 무슨 말인지 모르겠어요." 5월 종합소득세 신고 후 이런 상황을 겪는 분들이 생각보다 많습니다.신고를 잘못 하면 세금을 더 내거나, 환급받을 걸 못 받거나, 심하면 가산세까지 맞습니다. 세무 전문가들이 실제 현장에서 자주 목격하는 실수 5가지를 정리했습니다. 신고 전에 꼭 확인하세요.목차실수 ① — 소득 종류를 빠뜨린다실수 ② — 필요경비를 틀리게 넣는다실수 ③ — 단순·기준경비율 선택을 잘못한다실수 ④ — 공제 항목을 누락하거나 잘못 적용한다실수 ⑤ — 신고·납부 기한을 착각한다1. 실수 ① — 소득 종류를 빠뜨린다종합소득세는 이..

종합소득세 무신고 종소세 가산세 기한후신고 종합소득세 신고의무 세금 안 내면 "5월에 종합소득세 신고해야 한다는 건 알겠는데… 바빠서 그냥 넘어가면 어떻게 되지?" 실제로 이렇게 생각하다가 낭패를 보는 분들이 꽤 많습니다.결론부터 말씀드리면, 신고를 안 하면 세금이 사라지는 게 아니라 오히려 더 많이 내게 됩니다. 무신고 가산세, 납부지연 가산세가 쌓이고, 세무조사 대상이 될 위험도 높아집니다.이 글에서는 종합소득세 신고를 안 했을 때 실제로 어떤 일이 벌어지는지, 그리고 지금이라도 늦지 않게 대처하는 방법을 구체적인 숫자와 함께 알려드립니다.목차종합소득세, 나도 신고해야 할까?신고 안 하면 생기는 일 — 가산세 3종 세트실제 가산세 계산 사례기한 후 신고 — 늦을수록 손해, 지금이 가장 빠르다국세청이 ..

사업용계좌 개인사업자 계좌분리 세무조사 필요경비 장부관리"계좌는 그냥 하나 쓰면 안 되나요?" 창업 초기 사장님들이 가장 많이 하는 질문 중 하나입니다. 개인 계좌 하나로 생활비도 넣고, 매출도 받고, 경비도 지출하면 편할 것 같습니다. 그런데 이 방식이 세무조사 때 어떻게 터지는지 보고 나면 생각이 달라집니다.이 글에서는 사업용 계좌와 개인 계좌를 왜 반드시 분리해야 하는지, 분리하지 않으면 어떤 문제가 생기는지, 그리고 어떻게 세팅하면 되는지를 현장 경험을 바탕으로 정리했습니다.목차사업용 계좌란 무엇인가?혼용하면 생기는 3가지 문제세무조사에서 계좌 혼용이 불리한 이유사업용 계좌·카드 세팅 실전 가이드홈택스 사업용 계좌 신고 방법1. 사업용 계좌란 무엇인가?사업용 계좌란 사업 관련 수입과 지출만 전용으..

필요경비 경비처리 세무조사 개인사업자 종합소득세 손금산입"이것도 경비 처리되나요?" 상담에서 가장 많이 듣는 질문입니다. 사업을 하다 보면 어디까지가 인정되는 경비이고, 어디서부터는 안 되는지 기준이 모호하게 느껴질 때가 많습니다. 더구나 세무조사 때 경비 부인을 당하면 세금이 크게 늘어나는 것은 물론 가산세까지 맞으니 미리 알아두는 것이 최고의 방어책입니다.이 글에서는 필요경비가 인정되는 3가지 핵심 요건부터 시작해, 항목별로 자주 문제가 되는 경비의 인정 기준과 세무조사에서 실제로 자주 지적되는 사례들을 정리했습니다. 읽고 나면 "어디까지 경비 처리해도 되는가"에 대한 기준이 생길 것입니다.목차필요경비 인정의 3가지 핵심 요건항목별 필요경비 인정 기준 — 자주 묻는 것들절대 안 되는 경비 — 세무조사..

부가가치세 예정고지 개인사업자 부가세 납부 세금 고지서 예정신고"신고도 안 했는데 부가세 고지서가 날아왔어요. 이게 뭔가요?" 상담 때 자주 듣는 말입니다. 1월이나 4월, 7월, 10월쯤 되면 국세청에서 아무 예고 없이 고지서를 보내는데, 이게 바로 부가가치세 예정고지입니다.신고하지 않아도 세금이 나오는 이 구조, 왜 이렇게 되어 있는 걸까요? 그리고 실제로 납부해야 하는 금액이 고지된 금액보다 훨씬 적다면 어떻게 해야 할까요? 이 글에서 예정고지 제도의 개념부터 감액 신청 방법, 주의사항까지 한 번에 정리해드립니다.목차부가가치세 과세 주기 — 신고는 1년에 두 번예정고지란? — 중간에 한 번 더 납부하는 제도예정고지 금액은 어떻게 결정되나?예정신고 vs 예정고지 — 무엇이 다른가?예정고지 감액 신청 ..

접대비 기업업무추진비 접대비 한도 접대비 증빙 법인세 절세 사업 경비처리거래처 대표와 저녁 식사를 하고, 골프 라운딩을 즐기고, 명절에 선물을 보냈습니다. 분명히 사업을 위해 쓴 돈인데 세금 신고할 때 비용으로 다 인정받을 수 있을까요?결론부터 말씀드리면, 접대비는 무한정 비용 처리가 되지 않습니다. 법에서 정한 한도 내에서만 세금 계산 시 비용(손금)으로 인정받을 수 있고, 한도를 넘으면 세금이 그대로 올라갑니다. 거기다 증빙이 없으면 한도 안에 들어오더라도 비용 처리가 안 됩니다.이 글에서는 사장님이 꼭 알아야 할 접대비 한도 계산법, 반드시 챙겨야 할 증빙 요건, 그리고 합법적으로 접대비를 더 인정받는 절세 포인트까지 실무 중심으로 정리해 드립니다.목차접대비란? — 복리후생비·광고선전비와 헷갈리는 ..

업무용승용차 차량경비처리 운행기록부 법인세절세 감가상각비한도"법인 차량 유류비, 보험료, 리스료 다 경비 처리하면 되는 거 아닌가요?" 세무조사 현장에서 가장 많이 듣는 질문 중 하나입니다. 안타깝게도 그렇지 않습니다.2016년부터 법인과 복식부기 의무 개인사업자에게는 업무용승용차 관련 비용에 대한 별도 손금산입 한도와 요건이 적용됩니다. 요건을 충족하지 못하면 실제 지출한 차량 비용의 상당 부분이 비용으로 인정되지 않습니다. 운행기록부 작성 여부, 전용보험 가입, 감가상각비 800만 원 한도까지 세법 기준으로 정확하게 정리합니다.목차업무용승용차 비용 특례 — 누구에게, 어떤 차량에 적용되는가업무용승용차 관련 비용의 범위법인 전용 자동차보험 — 가입하지 않으면 전액 손금불산입운행기록부 작성 여부에 따른 ..

창업 세금 실수 사업자 가산세 개인사업자 세금 세금계산서 가산세 원천징수 신고 누락 창업 초기 세금"가산세 통지서가 왔는데 왜 이런 게 나온 건지 모르겠어요." 창업 첫 해에 세무대리를 맡기지 않고 혼자 운영하다가 이런 질문을 들고 오시는 사장님들이 생각보다 정말 많습니다.창업 초기에는 사업 준비로 바쁘다 보니 세금 신고 기한을 놓치거나, 몰라서 당연히 해야 할 처리를 빠뜨리는 경우가 자주 발생합니다. 문제는 이런 실수들이 가산세라는 형태로 청구서가 날아온다는 점입니다. 한 번의 실수가 수십만 원에서 수백만 원짜리 추가 세금으로 돌아옵니다.이 글에서는 실제 상담에서 반복적으로 마주치는 창업 첫 해 세금 실수 5가지를 사례와 함께 정리하고, 각 실수를 막을 수 있는 예방 체크리스트를 함께 드립니다.목차실수..

직원 채용 4대보험 근로소득세 원천징수 사업주 4대보험 요율 실수령액 계산 개인사업자 직원 채용 4대보험 신고 방법"월급 300만 원 주기로 했는데, 실제로 제가 얼마나 더 부담해야 하나요?" — 처음 직원을 채용하는 사장님들이 가장 많이 하시는 질문입니다.직원에게 월급을 줄 때는 월급 그 자체 외에 사업주가 별도로 부담해야 하는 4대보험 사용자 부담금이 있고, 직원의 월급에서 세금과 보험료를 공제한 뒤 실수령액을 지급하는 원천징수 의무도 생깁니다. 이 두 가지를 제대로 이해해야 인건비를 정확하게 예산에 반영할 수 있습니다.이 글에서는 월급 300만 원 기준의 실수령액 계산 구조, 사업주가 추가로 부담하는 4대보험 금액, 그리고 채용 첫 달 처리해야 할 절차를 단계별로 안내해 드립니다.목차직원 채용 시 ..

사업용 계좌 경비처리 카드 사업용 카드 등록 체크카드 신용카드 경비 개인사업자 절세 사업용 계좌 신고창업 초기에 가장 많이 받는 질문 중 하나가 바로 이겁니다. "굳이 사업용 계좌를 따로 만들어야 하나요? 그냥 개인 통장 써도 되지 않나요?"결론부터 말씀드립니다. 사업용 계좌·카드를 분리하지 않으면 세금 신고 때 엄청나게 불편해지고, 경비 처리를 놓쳐서 세금을 더 내게 됩니다. 게다가 일정 규모 이상의 사업자는 사업용 계좌 신고가 법적 의무라 미이행 시 가산세까지 붙습니다.이 글에서는 사업용 계좌·카드를 분리해야 하는 이유, 분리하지 않으면 생기는 문제, 그리고 홈택스에서 계좌와 카드를 등록하는 방법까지 단계별로 안내해 드립니다. 사업 초기에 딱 한 번만 제대로 세팅해 두면, 매년 세금 신고가 훨씬 편해..